График за изпълнение на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Време

Инвестиционни

разходи

Изпълнители

Начална

дата

Крайна

дата

бр.дни

общо

лева

EUR*

обща сума

в лв.

Вътрешни

Външни

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1 

Проучване

17.3.2003

25.4.2003

40

175000

175000

Ростислав Борисов

 2

Проектиране

30.4.2003

27.5.2003

28

450000

450000

"Проект консулт"ООД

 3

Строителство

2.6.2003

25.9.2003

116

603251

300000

1190000

Владислав Алексиев

"Перфект инженеринг"АД

Общо

184

1228251

300000

1815000

*1EUR=1.95583

Таблица №2

Технически параметри на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към EТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Характеристики

Забележки

1

2

3

4

1

Продукти

1.обикновен кроасан 70гр.

2.мини кроасани 5х20гр.

3.двоен кроасан 2х50гр.

Кроасаните са с шоколадов,ягодов и крем карамел пълнеж.

2

Стандарти

БДС1109-90

3

Вид на инвестиционнияпроект

ново строителство

сграда с 2 етажа

4

Производствена мощност

1.обикновен кроасан 70гр.

2.мини кроасани 5х20гр.

3.двоен кроасан 2х50гр.

9500000

5

Необходими ресурси

брашно,прясна мая,сол,захар,маргарин,яйца, шоколад,ягода,карамел

закупуват се от "Метро"

6

Месторазположение

гр.Варна

кв Галата

7

Инфраструктура

разполага с ел.ен.,телефон,ВиК,пътища

8

Строителни параметри

собствен парцел от 9 дка,застроени са 6 дка

1ет.произв.помещения,

склад за готова продукция 2ет.-офеси,хлад.камери, склад за материали

9

Документ за собственост

нотариален акт№239870

Таблица №3

Конкуренти на продуктите от инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Конкуренти

Средна цена на 1-ца прод(лв/бр).

Количество за 1г.

Пазарен дял в %

1

2

3

4

5

1

"Лантис"-гр.Добрич

0.475

7000000

0.37

2

"Галахат"-гр.В.Търново

0.38

4800000

0.26

3

"Ланселот"-гр.Варна

0.475

4500000

0.24

4

"LaVie"-гр.Варна

0.32

2500000

0.13

Общо

0.4125

18800000

100

Таблица №4

Обем на продажбите за инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Продукти

Цена за 1-ца прод.(лв/бр)

Производство за 1г.

Доход за 1г.в лв.

1

2

3

4

5=(3*4)

1

обикновен кроасан 70гр.

0.34

3000000

1020000

2

мини кроасани 5х20гр.

0.53

1500000

795000

3

двоен кроасан 2х50гр.

0.5

1300000

650000

Общо

0.46

5800000

2465000

Таблица №5

Маркетингов план на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години

2004

2005

2006

1

2

3

4

5

1

Обем на доходите от продажби

2465000

2834750

3081250

2

Темп на нарастване на продажбите

15%

25%

3

Рентабилност на продажбите

25%

25%

25%

4

Пазарен дял

10%

15%

20%

5

Натоварване на мощностите

60%

70%

90%

Таблица №6

Инвестиционни разходи по инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

В лева

В EUR

Общо лева

1

2

3

4

5

1

Земя

100000

100000

2

Сгради

200000

150000

493374.5

3

Машини и съоръжения

600000

100000

795583

4

Инфраструктура

30000

30000

5

НДА

100000

50000

197791.5

6

Оборотен капитал

198251

198251

Общо

1228251

300000

1815000

Таблица №7

Експлоатационни разходи по инвестиционен проект, цех за производство кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години

2004

2005

2006

1

2

3

4

5

1

Материали

800000

1000000

1200000

2

Труд

230000

270000

340000

3

Амортизации

505583

505583

505583

4

Външни услуги

190000

150000

110000

5

Други

40000

50000

40000

Общо

1765583

1975583

2195583

Таблица №8

Нетна печалба на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години

2004

2005

2006

1

2

3

4

5

1

Обем на приходи от продажби

2465000

2834750

3081250

2

Др.приходи

3

Общо приходи(1+2)

2465000

2834750

3081250

4

Експлоатационни разходи

1765583

1975583

2195583

5

Брутна печалба(3-4)

699417

859167

885667

6

Данъци

164363

201904

208132

7

Нетна печалба(5-6)

535054

657263

677535

Таблица №9

Основни парични потоци на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години

2004

2005

2006

1

2

3

4

5

1

Амортизации

505583

505583

505583

2

Нетна печалба

535054

657263

677535

3

Нетен паричен поток(1+2)

1040637

1162846

1183118

4

Норма на дисконтиране(10%)

0.1

0.1

0.1

5

Коефициент на дисконтиране

0.909

0.826

0.751

6

Дисконтиран паричен поток(3*5)

945939

960511

888522

Таблица №10

Критерии за оценка на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години 

2003

2004

2005

2006

1

2

3

4

5

6

1

Инвестиционни разходи

1815000

2

Дисконтиран паричен поток

945939

960511

888522

3

Сума на дисконтиран ПП

2794971

4

NPV(3-1)

979971

5

Норма на дисконтиране

0.4

0.4

0.4

6

Коеф. на дисконтиране

0.714

0.51

0.36

7

Дисконтиран паричен поток DCF2

743015

593051

425923

8

Сума на дисконтиран ПП

1761989

9

NPV(8-1)

-53011

10

IRR

38%

11

Коефициент на доходност(PI)

1.54

12

Нетен коеф.на доходност(NPI)

0.54

13

Период на възвръщаемост

1.95

Таблица 11

Амортизационен план на инвестиционен проект, цех за производство на кроасани към фирма ЕТ "Petit Nicolas", гр.Варна

№

Дълготрайни активи

Норма на амортизация

Амортизационна сума

Амортизационни квоти

Неамортизирана стойност

2004 г.

2005 г.

2006 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сгради

4%

493374.5

19735

19735

19735

434169.5

2

Машини и съоръжения

30%

795583

238675

238675

238675

79558.3

3

Транспортни средства

10%

60000

6000

6000

6000

42000

4

Компютри, софтуер и право на ползване на софтуер

50%

197792

98895.8

98895.8

0

5

Автомобили

25%

5000

1250

1250

1250

1250

Общо

1058375

364556

364556

265660

Таблица 12

Погасителен план на инвестиционен кредит за инвестиционен проект

"Цех за производство на кроасани" към ET"Petit Nicolas", гр.Варна

№

Показатели

Години 

Общо

2004 г.

2005 г.

2006 г.

1

2

3

4

5

6

1

Остатък

700000

497000

269640

2

Лихва L

84000

59640

32356.8

175996.8

3

Главница B

203000

227360

254643.2

685003.2

4

Вноски A

287000

287000

287000

861000

5

Лихвен процент p%

0.12

0.12

0.12

6

Месечни вноски

23916.7

23916.7

23916.7

Таблица 13

Корекционна таблица

№

Показатели

Години 

Общо

2004 г.

2005 г.

2006 г.

1

2

3

4

5

6

1

Обем на продажбите

2465000

2834750

3081250

8381000

2

Експлоатационни разходи

1765583

1975583

2195583

3

Рентабилност (%)

25%

25%

25%

4

Нетна рентабилност (%)

21.71

23.19

21.99

5

Променливи разходи

1070000

1320000

1580000

3970000

6

Променливи разходи (%)

43.41

46.56

51.28

7

Постоянни разходи

695583

655583

615583

1966749

8

Постоянни разходи (%)

28.22

23.13

19.98

9

В т.ч. Амортизационни отчисления

72.68

77.12

82.13

Таблица 14

Чувствителност на проекта спрямо

обема на продажбите и променливите разходи

№

Показатели

Оптимистичен вариант

Реалистичен вариант

Песимистичен вариант

1

2

3

4

5

1

Обем на продажбите (10%)

9219100

8381000

7542900

2

Нетна сегашна стойност (10%)

1260553

980957

701362

3

Променливи разходи (5%)

3771500

3970000

2065086

4

нетна сегашна стойност (5%)

231861

980957

841160

Заключение

Критериите за оценка на инвестиционен проект "Цех за производство на кроасани"към фирма ЕТ"Petit Nicolas", гр. Варна са следните:

1. Нетна настоящя стойност -

980957

2. Вътрешна норма на възращаемост -

38%

3. Коефициент на доходност -

1.54

4. Нетен коефициент на доходност-

0.54

5.Период на възвращаеомос -

1 година и 11 месеца

Въз осново на тези критерии считаме, че проектът следва да бъде финансиран.